黔南民族医学高等专科学校 财务报销工作流程


一、  设备、材料、费用、图书教材报销流程:

1、提供合法的票据。经办人员索取票据时,应要求供货方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

2、办理验收入库手续。注意区别所购货物的类别,属固定资产的到资产办办理验收入库手续;属材料、低值易耗品的到资产办办理验收领料手续。经办人注意在办理验收入库手续时,按要求在入库单上签名。(货物类别:一般设备单价在1000元及以上,专用设备单价在1500元及以上,使用期限在一年以上的货物为固定资产;均按固定资产验收入库手续办理。)

3、填写报销黏贴单(费用、材料、设备、图书教材等)。填写内容包括:单位项目(部门)、报销日期、报销内容、用途、报销金额(大小写)、所附单据张数、经手人签名、部门负责人签名、验收人(财务审核)、分管校级领导签批。如有特别事项应在空白处写说明。财务审核通过后办理费用结算。

二、差旅报销流程:

1、提供合法的票据。索取住宿票据时,应要求对方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。

2、参加会议的,要求加附领导签批的会议通知单。

3、填写“黔南民族医学高等专科学校差旅费报销表”。填写内容包括:出差事由、填报日期、附单据张数、出差日期、出差纪要、出差天数、车船费、住宿费等,经办人再将填写无误的“差旅报销单”报经部门领导签字、分管领导签批。其余栏目由财务人员填写。

4、所附单据要求有经办人、部门负责人签名。

5、提交财务审核,财务根据国家关于差旅费开支的有关规定予以补助,并填写差旅费合计金额。

6、审核通过后办理费用结算。

三、借款流程:

1、填写“借款单”(一式三联)。填写内容包括:借款用途、借款金额(大小写)、借款人所属部门、借款日期、借款人签名部门负责人签名,分管校领导签批。

2、提交财务审批。

3、特别强调,按规定一般情况借款人应在一个月内及时结清借款,否则将从次月起扣借款人工资,直至扣清为止。

四、注意事项:

1、为便于凭证传递,保证原始凭证的完整,请您将原始凭证粘贴整齐。

2、除“借款单”一式三联可用圆珠笔复写外,其余填写一律用蓝黑墨水笔填写(包括签名)。

3、各项经费严格按照年度下达的预算口径支出,任何部门不得随意签批超额使用。

4、有涉及到经济条款的合同,必须报送一份到财务部门。

5、报销单未填写验收人或证明人的视同由经办人和部门负责人承担验收或证明的责任。

6、“财务报帐流程”拟每年一修订,以修订版为准。

  

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